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                                              固定資產

一如何啟用固定資產模塊

1.與總賬同步啟用：

系統管理（雙擊）→系統→注冊→用戶名admin→賬套→建立→填寫賬套號；賬套名稱；賬套啟用時間→下一步→單位名稱；單位簡稱→下一步→企業類型；行業性質→下一步→對于存貨、客戶、供應商是否分類，若分類打上對鉤→下一步→是否可以創建賬套？是→會計編碼方案（根據企業情況添加）→下一步→數據精度定義→提示創建賬套成功→是否啟用賬套？是→在固定資產和總賬模塊前面打對鉤、選擇日期。

2.與總賬不同步啟用：

系統管理（雙擊）→系統→注冊→用戶名主管賬號→賬套→啟用→在固定資產模塊前面打對鉤、選擇日期。

二日常操作

7.如何初始化：

雙擊用友通T3→固定資產→提示“這是第一次打開賬套，還未進行過初始化，是否進行初始化”，選擇“是”→約定和說明選擇“我同意”→下一步→選擇賬套的啟用月份→下一步→折舊信息，選擇是否計提折舊，折舊方法，折舊周期→下一步→定義一下固定資產編碼（建議使用自動，類別編碼+序號）→下一步→與財務對賬，錄入對應的科目編碼，其他默認→下一步→完成→已完成了新賬套的所有設置，選擇“是”。

8.設置資產類別：

雙擊用友通T3→固定資產→資產類別→增加→錄入編碼，名稱，年限，等信息。

9.設置資產存放部門：

雙擊用友通T3→基礎設置→機構設置→部門檔案→增加即可（如果原來該檔案已經完善，此步驟可以省略）

10.錄入原始卡片：

雙擊用友通T3→固定資產→原始卡片錄入→選擇資產類別→打開卡片錄入名稱、存放部門、增加方式、使用狀況、開始使用日期、原值，折舊、已計提月份和對應折舊科目等信息→保存

11.如何增加新資產：

雙擊用友通T3→固定資產→資產增加→選擇資產類別→錄入卡片信息（卡片錄入的當月不計提折舊）錄入名稱、存放部門、增加方式、使用狀況、開始使用日期、原值，折舊、已計提月份和對應折舊科目等信息→保存

12.如何減少資產：

雙擊用友通T3→固定資產→資產減少→選擇卡片編號、資產編號→增加→確定即可

13.如何計提折舊：

雙擊用友通T3→固定資產→計提本月折舊→本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否繼續？是→是否查看折舊清單？是→可以打印當月的折舊清單→計提完成→確定

14.如何生成憑證：

雙擊用友通T3→固定資產→批量制單→制單選擇處選擇記錄雙擊打上制單標志“Y”→制單設置處調整憑證分錄→制單→保存（該憑證直接傳到總賬）

15.其他補充操作：

雙擊用友通T3→固定資產→資產變動→可以針對部門調整，原值的變動等信息進行調整。調整后所有單據都可以在變動單里面查詢。

16.月末處理：

雙擊用友通T3→固定資產→月末結賬→開始結賬→結果試算平衡后→確定。（前提是總賬的憑證都已經記賬，否則總賬和固定資產對賬不平）

三反操作處理

1.反結賬。

雙擊用友通T3用業務的當月進軟件→固定資產→登陸日期XXXX不是新可修改月份，是否繼續？是→選擇固定資產菜單→處理→恢復月末結賬前狀態→是→確定

注：固定資產反結賬要慎重，反結賬會把其下一月份新增的資產卡片全部清除。

2.資產減少后如何恢復：

雙擊用友通T3→固定資產→卡片管理→選擇已減少資產→再打開固定資產菜單→卡片→撤消減少→是否確定減少？是

3.卡片的管理：

雙擊用友通T3→固定資產→卡片管理→可以按部門和類別查詢統計。

4.資產評估：

雙擊用友通T3→固定資產→資產評估→增加→選擇可以評估的項目→選擇需要評估的卡片，執行原值、折舊等信息修改→保存→卡片管理→查詢卡片→批量制單處制單生成憑證傳到總賬（該憑證數據取評估前后原值或累計折舊等的差額）。

四原則及注意事項

1、固定資產管理的基本原則

本系統資產管理采用嚴格的序時管理，序時到日，具體體現在：

1）當以一個日期登錄對系統進行編輯操作后，以后只能以該日期或以后的日期登錄才能再次進行編輯操作

2）對任何資產的操作也是序時的，比如要無痕跡刪除一張卡片，必須按與制作時相反的順序，刪除該卡片所做的所有變動單和評估單

2、哪些資產變動當期生效，哪些下期生效

1）折舊方法調整、使用年限調整、部門轉移、類別轉移、工作總量調整當月生效。

2）原值調整、累計折舊調整、凈殘值（率）、使用狀況調整、計提減值準備、轉回減值準備下月有效

3、固定資產和總賬對賬平衡

要求不管是總賬系統自做憑證還是固定資產傳遞到總賬的憑證，都需要在總賬審核記帳后，再執行固定資產的月末結帳，后再結總賬。